Книгу учета принятых и выданных кассиром денежных средств КО-5

Книга учета принятых и выданных кассиров денежных средств форма КО-5 – это документ, предназначенный для отражения сумм выданных из главной кассы кассам отделов и подразделений, а также для отражения возвращенных от них сумм денежных средств в главную кассу.

Бланк форма КО-5 – скачать в формате xls.

Книга КО-5 заполняется только теми организациями, в которых имеет деление на подразделения и отделы. Суммы денежных средств, ежедневно выдаваемые из главной кассы кассиром отделом и подразделений, подлежат отражению в бланке книги учета денежных средств КО-5. В конце рабочего дня кассиры подразделений сдают главному кассиру выручку и сопроводительные документы, о чем также делается отметка в форме КО-5. В качестве сопроводительных документов выступают расходные и приходные кассовые документы, например, расходный кассовый ордер КО-2 или приходный кассовый ордер КО-1. Данные обо всех движениях наличности отражаются в кассовой книге КО-4.

Записи к бланк книги учета принятых и выданных денежных средств выполняются главным кассиром в начале и конце рабочего дня (смены). Данная форма используется обычно на крупных предприятиях, имеющих множество подразделений и отделов.

Деньги из главной кассы могут выдаваться как ответственным кассирам подразделений, так и раздатчикам (доверенные лица).

На заметку! Также предлагаем скачать бланки и образцы заполнения следующих кассовых документов: журнал кассира КМ-4 – скачать, справка-отчет кассира КМ-6 – скачать, сведения о показаниях счетчиков ККМ КМ-7 – скачать.

Образец титульного листа КО-5

Образец заполнения КО-5

Заполнение титульного листа:

Книга действительно в течение года, который отражается на титульном листе.

Также указывается наименование организации, ОКПО и ФИО кассира, ответственного за ведение книги.

Образец формы КО-5

Заполнение листов формы КО-5:

1 – дата внесение записей в таблицу.

2 – остаток наличных денег в главной кассе в начале дня.

3 – сумма наличных денег, выданная из главной кассы, кассирам подразделений и раздатчикам, каждая выданная сумма отражается отдельной строкой, пишется цифрами и прописью.

4 – подпись кассиров подразделений и раздатчиков, подтверждающая получение денег.

5 – суммы, полученные за день, по приходным операциям.

6 – возвращенные кассирами подразделений суммы наличных денег в конце рабочего дня.

7 – суммы, оплаченные документами.

8 – итоговая сумма (гр.7 + гр.8), пишется прописью и цифрами.

9 – подпись старшего кассира, ответственного за ведение книги учета денежных средств КО-5, подпись подтверждает, что деньги и оплаченные документы получены от кассиров подразделений.

10 – сумма наличных денежных средств в главной кассе на конец рабочего дня.

Бланк и образец для скачивания

Скачать бланк книги учета кассира форма КО-5 – ссылка.

Скачать образец КО-5 – ссылка.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

© 2017 Ваш гид в мире документов ·  Дизайн и техподдержка: Goodwinpress.ru